AVS, le retard sur les réformes : l'alarme d'Economiesuisse

Contexte

En bref

• Mäder critique le gouvernement : trop tard sur les réformes cruciales de la AHV
• Âge de la retraite : tabou politique, le gouvernement évite la discussion
• Démographie : déséquilibre entre contribuables et retraités de plus en plus grave

Faits clés

• Quoi: La présidente sortante Economiesuisse critique le manque de réformes
• Quand : Entretien récent avec Tages-Anzeiger
• Où : Suisse, contexte national
• Qui : Christoph Mäder (67 ans), ex Sandoz et Novartis
• Thème : AVS et durabilité de la sécurité sociale suisse

Christoph Mäder élève la voix au terme de son mandat de six ans à la présidence d'Economiesuisse. Dans une interview au Tages-Anzeiger, l'homme de 67 ans ne mâche pas ses mots: la Suisse perd en compétitivité par rapport à ses concurrents internationaux, et la faute en revient au manque de volonté politique du Conseil fédéral pour s'attaquer aux réformes structurelles essentielles. Mäder, avocat et ancien cadre de Sandoz et Novartis, sera remplacé prochainement par Silvan Wildhaber.

La principale cible de ses critiques est l'AVS, le système de pension suisse qui représente le premier pilier de l'assurance nationale. Mäder juge très sévèrement la décision du gouvernement d'exclure de la prochaine réforme AVS toute discussion sur le relèvement de l'âge de la retraite :

"Je considère irresponsable, pour employer un adjectif prudent, la décision de ne même pas vouloir discuter de l'âge de la retraite dans la prochaine réforme AVS."

Le problème démographique que le gouvernement évite

Le cœur du malaise de Mäder réside dans la crise démographique qui mine les fondements du système de sécurité sociale suisse. Le vieillissement de la population, l’augmentation de l’espérance de vie et la détérioration des relations entre contribuables et bénéficiaires ont radicalement transformé la situation au cours des dernières décennies. "Nous sommes confrontés à un problème démographique. L'espérance de vie et les relations entre contribuables et bénéficiaires ont tellement changé au cours des dernières décennies que nous devons absolument apporter des changements", explique Mäder.

Conséquence particulièrement inquiétante: de moins en moins de personnes sont en mesure de financer leurs revenus AVS par leurs propres cotisations. Selon Mäder, seule une petite partie des ayants droit est désormais autosuffisante en termes de cotisations. Ce phénomène a alimenté les critiques qui comparent l'AVS à un "système pyramidal", une définition que Mäder ne rejette pas d'emblée, même s'il se déclare un "grand partisan" du modèle suisse à trois piliers.

Mäder s'interroge également sur la résistance politique aux changements nécessaires. Malgré le fait que le Conseil fédéral et le Parlement disposent d'une majorité bourgeoise, personne ne parvient à donner une impulsion décisive vers la réforme. "Il semble que beaucoup craignent d'être politiquement brûlés, car le sujet affecte émotionnellement la population. Aborder ce sujet nécessite un effort énorme, mais il faut le faire de toute façon. D'autres pays le font aussi", observe Mäder, faisant allusion aux réformes déjà mises en œuvre dans d'autres Etats européens.

Details pratiques

Les implications concrètes pour les frontaliers travaillant en Suisse

Pour les frontaliers tessinois qui travaillent en Suisse, les réflexions de Mäder ont une signification concrète et immédiate. Chaque contribuable qui va travailler quotidiennement en Suisse verse mensuellement une partie de son salaire net à l'AVS. Ces cotisations, prélevées directement sur le salaire et gérées par l'Administration fédérale des contributions (AFC), alimentent la caisse de retraite suisse.

La question de l’âge de la retraite n’est pas académique : si l’âge de la retraite devait augmenter par rapport aux 65 ans actuels, le frontalier devrait continuer à cotiser plus longtemps ou accepter une pension réduite s’il décidait de prendre sa retraite à l’âge limite actuel. Dans le premier cas, cela signifie reporter des années de travail supplémentaires au-delà du seuil psychologique de 65 ans. Dans le second cas, la réduction de la rente pourrait être importante, puisque l'AVS calcule la prestation en fonction des années de cotisation et du montant versé au cours de la vie active.

Cotisations AVS et fiche de salaire : le mécanisme qui a un impact direct

Actuellement, le frontalier titulaire d'un permis G qui travaille en Suisse cotise à l'AVS au taux de 5,3% sur la base du salaire brut (part salariale). L'employeur paie à son tour 5,3% (part patronale). La somme totale, 10,6%, alimente la caisse de pension nationale suisse et représente un engagement financier important pour les deux parties.

Dans le contexte de crise démographique décrite par Mäder, le nombre de contribuables actifs (tels que les travailleurs frontaliers) par rapport aux retraités diminue de manière inquiétante. Mäder souligne explicitement que seul un petit pourcentage des retraités suisses est désormais en mesure de se financer grâce aux cotisations versées au cours de leur vie active. Pour beaucoup, les revenus AVS perçus dépassent largement la somme des cotisations versées : le déficit est comblé par la solidarité intergénérationnelle, c'est-à-dire par les versements courants des travailleurs comme les frontaliers.

Si le système continue de se détériorer sans réformes structurelles — et Mäder affirme avec force que le gouvernement traîne les pieds sur ce front crucial — le risque est double : les cotisations AVS pourraient augmenter pour les futurs contribuables (ce qui se traduirait par des déductions plus élevées sur le salaire du frontalier), ou les revenus futurs pourraient être comprimés, avec moins de CHF par mois au moment du retrait.

Le retard suisse en comparaison internationale

Mäder mentionne explicitement que "d'autres pays" sont confrontés à des réformes similaires des retraites : relèvement de l'âge de la retraite, ajustements des cotisations, révisions de la formule de calcul des retraites. La Suisse, pour l'instant, reste à la traîne. Ce retard réglementaire pourrait se transformer en un désavantage concurrentiel supplémentaire pour l'économie suisse dans son ensemble, y compris pour le marché du travail tessinois qui dépend de l'écart salarial et des opportunités d'emploi transfrontalières.

Le frontalier se retrouve ainsi dans une position d'incertitude : les futurs droits à retraite restent suspendus dans l'attente d'une réforme que le gouvernement reporte.

Outils utiles pour la planification

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Points cles

Que faire concrètement : des démarches utiles pour les frontaliers

L'alarme lancée par Mäder, aussi critique soit-elle, ne doit pas paralyser le frontalier : au contraire, c'est une raison de plus pour se préparer activement. Une prévoyance anticipée, un scénario prudentiel qui envisage d'éventuelles réformes du système AVS, une diversification entre le premier et le troisième pilier, tout cela réduit le risque de mauvaises surprises au moment du retrait. Ceux qui commencent à planifier aujourd’hui ont le temps de s’adapter aux changements possibles de demain.

Première étape : vérifier l'état de vos cotisations AVS

La première étape consiste à connaître votre historique de contributions. Chaque frontalier G peut demander un relevé de compte AVS gratuit auprès de la Caisse de compensation compétente du canton du Tessin ou via le portail en ligne de la sécurité sociale suisse. L'extrait indique les années de cotisations cumulées, les montants versés (part salariale et patronale), les éventuels écarts de cotisation ainsi que l'estimation du revenu mensuel AVS à 65 ans (norme actuelle).

Cette vérification est essentielle pour comprendre votre situation : combien d'années reste-t-il avant la retraite, s'il existe une marge d'amélioration des revenus, quels écarts combler pour maximiser les prestations futures. Une analyse précise de votre dossier personnel vous permet de planifier de manière réaliste.

Conseil spécialisé pour les frontaliers

Compte tenu de la complexité du système - qui recoupe la réglementation suisse, la convention fiscale italo-suisse de 1976, le nouvel accord frontalier en vigueur à partir du 1er janvier 2024 et les éventuels droits acquis également dans le système italien - il est conseillé de demander conseil à un conseiller qualifié en matière transfrontalière. Un professionnel spécialisé peut analyser votre dossier personnel (années de cotisations suisses, éventuelles cotisations italiennes, écarts), simuler le scénario âge actuel de la retraite versus âge majoré (si la réforme devait être approuvée) et vous proposer des stratégies d'optimisation du troisième pilier (pilier 3a) pour compenser d'éventuelles réductions futures de l'AVS.

Suivre les évolutions réglementaires

Mäder note que le gouvernement reporte la discussion sur l'âge de la retraite, mais cela ne signifie pas que la réforme est définitivement bloquée. Il convient de se tenir informé des messages de la Confédération, des consultations publiques sur la réforme de l'AVS, des communiqués de presse des fédérations comme Economiesuisse et de l'évolution des taux de cotisation (les 5,3% actuels pourraient augmenter avec le temps). Une vigilance constante sur le plan réglementaire est un outil de protection.

Envisagez un retrait anticipé ou tardif

La Suisse permet de demander l'AVS à partir de moins de 65 ans (avec des réductions de pension) ou de différer au-delà de 65 ans (en bénéficiant d'augmentations de la prestation mensuelle). Dans le contexte d’incertitude décrit par Mäder, le travailleur frontalier pourrait évaluer les deux scénarios :

• Retrait anticipé : si vous avez accumulé un bon historique de cotisation, vous pourriez décider de prendre une retraite anticipée, en acceptant une réduction permanente de vos revenus. Cela offre une plus grande flexibilité dans le choix du moment.

• Retrait différé : si vous souhaitez maximiser vos revenus et conserver la santé pour continuer, vous pouvez travailler au-delà de 65 ans et bénéficier d'une majoration de votre prestation mensuelle. Chaque année de travail supplémentaire augmente à la fois les cotisations versées et la durée de versement de la rente.

Les deux scénarios présentent des avantages et des inconvénients qui dépendent de votre situation personnelle, de votre espérance de vie, des frais médicaux attendus et de votre désir de repos.

Utilisez le calculateur en ligne de la frontière tessinoise

Sur le site de Frontaliere Ticino, un calcolatore pensione specializzato est disponible pour les frontaliers qui permet de simuler les revenus AVS attendus à 65 ans, l'effet d'un éventuel recul de l'âge de la retraite, le calcul de la rente anticipée/différée et l'intégration au pilier professionnel si connue. Cet outil, mis à jour selon les dernières réglementations, est l'un des moyens les plus rapides pour obtenir une estimation réaliste de votre pension suisse et comparer différents scénarios.

Source: swissinfo.ch